# Calendario Fiscal Autónomos + SL 2027 — Con automatización n8n > Todos los plazos AEAT que tienes que recordarle a tus clientes, en un calendario único, con workflow n8n para alertas automáticas. Por ROXEX Labs. --- ## Por qué este pack existe Si llevas una gestoría o asesoría en España, conoces el infierno cada trimestre: - **80% de tus clientes** te mandan los papeles del 303 entre los días 17-19 de cada mes de presentación. - **El 30%** los manda el día 20 a las 22:00. - **El 10%** no los manda nunca y te quema 4 horas persiguiéndoles por WhatsApp y teléfono. - Tú, mientras tanto, te llevas el modelo presentado al límite y rezas que no haya errores. El problema no es tu cliente. Es que **nadie recuerda los plazos AEAT**. Y tú no tienes tiempo de mandar 80 recordatorios manuales cada trimestre. Este pack es el calendario completo + un sistema de alertas automáticas para que tus clientes se acuerden solos. --- ## Calendario Fiscal 2027 — Por trimestre ### Q1 2027 (enero - marzo) **Día 20 enero — Modelos trimestrales Q4 2026** - Modelo **303** (IVA trimestral) — autónomos y SL en régimen general. - Modelo **130** (pago fraccionado IRPF) — autónomos en estimación directa. - Modelo **131** (pago fraccionado IRPF) — autónomos en estimación objetiva. - Modelo **111** (retenciones IRPF trabajadores y profesionales) — SI hubo retenciones. - Modelo **115** (retenciones IRPF alquileres) — SI hubo alquileres con retención. - Modelo **123** (retenciones capital mobiliario) — SI hubo. **Día 31 enero** - Modelo **180** (resumen anual retenciones alquileres) — anual. - Modelo **190** (resumen anual retenciones rendimientos trabajo) — anual. - Modelo **193** (resumen anual retenciones capital mobiliario) — anual. **Día 28 febrero** - Modelo **347** (declaración operaciones >3.005€ con terceros) — anual. **Día 31 marzo** - Modelo **720** (declaración bienes en extranjero) — anual, SI obligado. ### Q2 2027 (abril - junio) **Día 20 abril — Modelos trimestrales Q1 2027** - Modelos 303, 130, 131, 111, 115, 123 (los mismos del 20 enero pero del trimestre nuevo). - Modelo **349** (recapitulativa operaciones intracomunitarias) — si volumen anual >50.000€. - Modelo **202** (pago fraccionado IS para SL) — primera fracción si SL. **Junio - julio: Declaración de la Renta (modelo 100)** - Plazo aproximado: 1 abril → 30 junio. - Para personas físicas (autónomos también). - Tu cliente probablemente espere a la última semana. ### Q3 2027 (julio - septiembre) **Día 20 julio — Modelos trimestrales Q2 2027** - Modelos 303, 130, 131, 111, 115, 123, 349. **Día 25 julio** - Modelo **200** (Impuesto Sociedades, declaración anual) — para SL con ejercicio coincidente con año natural. ### Q4 2027 (octubre - diciembre) **Día 20 octubre — Modelos trimestrales Q3 2027** - Modelos 303, 130, 131, 111, 115, 123, 349. - Modelo **202** (segunda fracción IS para SL). **Día 31 octubre** - Cierre fiscal preliminar Q3: momento ideal para planificar acciones de optimización antes del cierre del ejercicio. **Día 1-20 diciembre** - **Modelo 202** (tercera fracción IS, día 20). - Última oportunidad para acciones de optimización fiscal del ejercicio antes del cierre. **Día 31 diciembre** - Cierre ejercicio fiscal. --- ## Calendario Seguridad Social 2027 **Cada último día hábil del mes:** - Pago cuota autónomos. - Pago seguros sociales empleados (TC1 / TC2). **Día 25 cada mes:** - Presentación TC1 / TC2 del mes anterior (si hay empleados). --- ## Workflow n8n — Alertas automáticas cliente por cliente ### Arquitectura ``` Google Sheet "Clientes" (perfil fiscal de cada uno) ↓ n8n schedule trigger (cada lunes 9:00) ↓ Para cada cliente: - Calcular próximos plazos según su régimen - Filtrar: ¿plazo en próximos 30/15/7/3 días? - Si SÍ: enviar email/WhatsApp con detalle + checklist ``` ### Setup paso a paso #### Paso 1 — Sheet maestro de clientes Estructura mínima del Sheet (una fila por cliente): | ID | Nombre | Régimen IRPF | Régimen IVA | Forma jurídica | Empleados | Alquileres | Operaciones UE | Email | WhatsApp | Estado | |---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---| | C001 | Juan Pérez | Estimación directa | General | Autónomo | NO | NO | NO | juan@... | +34... | Activo | | C002 | Tech SL | -- | General | SL | SÍ | SÍ | SÍ | info@tech... | +34... | Activo | #### Paso 2 — Lógica de cálculo de plazos por cliente Workflow n8n calcula para cada cliente qué modelos le aplican según su perfil: ```javascript // Pseudo-código const modelosCliente = (cliente) => { const modelos = []; // 303 — todos en régimen IVA general if (cliente.regimenIVA === "General") modelos.push("303"); // 130 / 131 — autónomos según régimen IRPF if (cliente.formaJuridica === "Autónomo") { if (cliente.regimenIRPF === "Estimación directa") modelos.push("130"); else if (cliente.regimenIRPF === "Estimación objetiva") modelos.push("131"); } // 111 — si tiene empleados/profesionales retenidos if (cliente.empleados || cliente.profesionalesRetencion) modelos.push("111"); // 115 — si paga alquiler con retención if (cliente.alquileres) modelos.push("115"); // 349 — si tiene operaciones intracomunitarias if (cliente.operacionesUE) modelos.push("349"); // 200 — si es SL (anual) if (cliente.formaJuridica === "SL") modelos.push("200"); return modelos; }; ``` #### Paso 3 — Generación de alertas por proximidad Para cada cliente, para cada modelo aplicable, calcula días hasta próximo plazo: - **30 días antes**: email informativo con checklist de documentación. - **15 días antes**: email recordatorio + WhatsApp. - **7 días antes**: WhatsApp urgente con preguntas concretas ("¿tienes la factura X que falta?"). - **3 días antes**: llamada interna por parte del gestor (escalado humano). #### Paso 4 — Plantillas mensaje **30 días antes (email genérico):** ``` Asunto: Próximo plazo {modelo} - {fecha límite} Hola {Nombre}, Te aviso con tiempo para que no nos pille con prisas. El día {fecha} vence el {modelo}. Para preparar la presentación necesito: {checklist específico del modelo: - 303: facturas emitidas, facturas recibidas, justificantes pago - 130: ingresos y gastos del trimestre - 111: nóminas del trimestre, facturas profesionales con retención - etc.} ¿Me puedes mandar la documentación antes del día {fecha límite - 10 días}? Si te resulta más cómodo, puedes subirlo aquí: {link upload} Cualquier duda, dime. {Gestor} ``` **15 días antes (email recordatorio + WhatsApp):** ``` Asunto: Recordatorio {modelo} - faltan 15 días Hola {Nombre}, Te recuerdo el plazo del día {fecha} ({modelo}). Si ya me has mandado los documentos, ignora este mensaje 🙂 Si todavía no, ¿me los puedes subir esta semana? El último día siempre es lío. {Gestor} ``` WhatsApp paralelo (más corto): ``` {Nombre} 👋 Te recuerdo el {modelo} día {fecha}. Faltan 15 días. ¿Me mandas docs esta semana? ``` **7 días antes (WhatsApp urgente):** ``` {Nombre}, faltan 7 días para el {modelo} 🚨 Necesito sí o sí estos documentos: - {item 1} - {item 2} - {item 3} ¿Me los puedes subir hoy o mañana? Sin estos no podemos presentar a tiempo y la AEAT cobra recargo si nos pasamos. ``` **3 días antes — escalado humano:** Notificación al gestor en su Slack/Telegram: ``` 🚨 ESCALADO - {Cliente} no ha enviado docs {modelo}. Plazo: {fecha} (en 3 días). Llamar antes de las 14:00 hoy. ``` #### Paso 5 — Tracking de cumplimiento Mismo Sheet maestro, columna adicional por trimestre: - "Q1 2027 - 303 entregado" → fecha + autor. - Para ver patrón de clientes morosos a fin de año. --- ## Plantilla mensaje cliente moroso (que sí responde) Cuando un cliente está fuera de patrón normal (>20 días sin responder), las plantillas suaves no funcionan. Esta sí: ``` {Nombre}, Te he escrito en estos últimos 20 días para el {modelo} y no he tenido respuesta. No te insisto más en versión amable. Voy a ser directo: Si no tengo los documentos antes del día {X}, no presento el modelo a tiempo. Las consecuencias son: - Recargo 5-20% del importe a pagar (AEAT lo aplica automáticamente). - Posible inicio de procedimiento sancionador. - Mi tarifa por presentación urgente sin docs completos: {tarifa especial}€. Sé que la fiscalidad es lo último que apetece. Pero esto no se va solo. Cuanto antes lo cerremos, mejor para los dos. ¿Cuándo me los puedes mandar? {Gestor} ``` **Funciona porque:** - No suplica. Establece consecuencias concretas. - No es agresivo personalmente — son hechos. - Da puerta de salida (pregunta cuándo). - Cliente que sigue sin responder tras esto: probablemente ya no lo quieras. --- ## Checklist documentación por modelo ### Modelo 303 (IVA trimestral) - ☐ Facturas emitidas del trimestre (con NIF cliente, base, IVA, total). - ☐ Facturas recibidas del trimestre (con NIF proveedor). - ☐ Justificante movimientos bancarios trimestre. - ☐ Tickets gastos pequeños justificables. - ☐ Operaciones intracomunitarias (si aplica) → además modelo 349. ### Modelo 130 (pago fraccionado IRPF — estimación directa) - ☐ Ingresos totales del trimestre (sumatorio facturas). - ☐ Gastos deducibles del trimestre. - ☐ Justificante retenciones soportadas en trimestre. ### Modelo 111 (retenciones IRPF) - ☐ Nóminas trimestre (con desglose IRPF retenido). - ☐ Facturas profesionales con retención 15% (o la aplicable). - ☐ Si hay alquileres pagados con retención → además modelo 115. ### Modelo 200 (Impuesto Sociedades, SL anual) - ☐ Cuentas anuales aprobadas. - ☐ Balance de situación. - ☐ Cuenta pérdidas y ganancias. - ☐ Memoria. - ☐ Justificantes activo / pasivo principales. - ☐ Documentación amortizaciones. ### Modelo 347 (operaciones >3.005€ anuales) - ☐ Lista clientes con >3.005€ facturado en el año. - ☐ Lista proveedores con >3.005€ pagado en el año. - ☐ Importes desglosados por trimestre. --- ## CUMPLIMIENTO RGPD Para gestorías el RGPD es crítico — manejas datos fiscales y de identidad de clientes. ### Mínimo exigible 1. **Encargo de tratamiento firmado** con cada cliente (RGPD art. 28). Tu software de gestoría seguramente lo incluye en el contrato. 2. **Política de privacidad** específica para tratamientos de gestoría. 3. **Datos no en email genérico**: usa portal cliente con upload seguro, no Gmail. 4. **RAT (Registro Actividades de Tratamiento)** actualizado. 5. **Tratamiento datos hacienda**: deber de secreto profesional (LIRPF + Reglamento profesional). ### Sanciones reales 2024 sector gestorías - AEPD 11.500€: gestoría que mandaba 303 vía email sin cifrado, expuesto en filtración del cliente. - AEPD 6.000€: filtración nóminas de cliente por error de digitalización. - AEPD 3.500€: mandar WhatsApp con DNI del cliente en imagen. --- ## ¿Y si quieres el sistema completo? Este calendario + workflow básico ya te ahorra horas. Pero para escalar: El **Sistema Gestoría Sin Papeles** de ROXEX incluye: - ✅ Portal cliente con upload seguro (no más email-ping-pong). - ✅ Calendario fiscal auto-personalizado por cada cliente según su perfil. - ✅ Workflow alertas automáticas multi-canal (email + WhatsApp). - ✅ Dashboard status global: quién mandó, quién falta, qué docs. - ✅ Onboarding nuevo cliente en 1 día (formulario único alta). - ✅ Integración con tu software gestoría (A3, Sage Despachos, propio). - ✅ Cumplimiento RGPD aplicado. - ✅ Onboarding 1:1 + 30 días soporte. **Precio fundador:** 397€ (precio regular 697€). Plazas limitadas a los primeros 12 clientes con precio congelado de por vida. 👉 [Ver Sistema Gestoría Sin Papeles](https://roxex.es/sectores/gestorias) O si prefieres conversar: 👉 [WhatsApp directo +34 644 50 89 21](https://wa.me/34644508921) --- **Versión:** v1.0 — Mayo 2026 **Autor:** ROXEX Labs · Murcia, España **Licencia:** Uso libre para tu propia gestoría/asesoría. Prohibida reventa o redistribución. **Soporte:** support@roxex.es · WhatsApp +34 644 50 89 21 **Disclaimer fiscal:** Las fechas y modelos son orientativos para 2027. Verifica plazos exactos cada año en la sede de AEAT (sede.agenciatributaria.gob.es) ya que pueden variar por modificación normativa, festividades o ajustes administrativos. ROXEX no se hace responsable de presentaciones fuera de plazo derivadas de uso de este calendario sin verificación.